आरबीआई/2004/201
डीसीएम(सीसी)सं.जी-1/03.35.01/2004-05

01 जुलाई 2004

अध्यक्ष एवं प्रबंध निदेशक/
मुख्य कार्यकारी अधिकारी
(मुद्रा तिजोरी वाले सभी बैंक)
कोषागार के निदेशक
(संलग्न सूची के अनुसार राज्य सरकारें)।

प्रिय महोदय,

मास्टर परिपत्र - मुद्रा तिजोरी लेनदेन की विलंबित सूचना/गलत सूचना/सूचना नहीं देने और मुद्रा तिजोरी शेष में कमी वाले मामलों के लिए दंडात्मक ब्याज लगाना

मुद्रा तिजोरी के लेन-देन की देरी से रिपोर्टिंग/गलत रिपोर्टिंग/सूचना न देने और तिजोरी शेष में कमी के मामलों के लिए दंडात्मक ब्याज लगाने से संबंधित सभी मौजूदा निर्देशों/दिशानिर्देशों के अधिक्रमण में, निम्नलिखित नए निर्देश/दिशानिर्देश जारी किए जाते हैं:

1. मुद्रा तिजोरी लेनदेन की रिपोर्टिंग

क. मुद्रा तिजोरी में जमा/निकासी की न्यूनतम राशि रु.1,00,000 (वर्तमान में 1,000 रुपये के बजाय) और उसके बाद रु.50,000/- (वर्तमान में 500 रुपये के बजाय) के गुणकों में होगी।

ख. रिपोर्टिंग के लिए समय सीमा

मुद्रा तिजोरी निरपवाद रूप से उसी दिन लिंक कार्यालय को सभी लेन-देन की रिपोर्ट करें और बदले में लिंक कार्यालय को अगले कार्य दिवस पर जारी कार्यालय को समेकित स्थिति की रिपोर्ट करनी चाहिए। उप-कोषागार कार्यालयों को सभी लेनदेनों की रिपोर्ट उसी दिन सीधे रिज़र्व बैंक के निर्गम कार्यालय को देनी चाहिए।

ग. देरी के लिए दंडात्मक ब्याज लगाना

लिंक कार्यालय विवरणी में किसी विशेष तिजोरी से संबंधित आंकड़ों की रिपोर्टिंग में तीन स्पष्ट कार्य दिवसों (लेनदेन की तारीख सहित) से अधिक देरी की स्थिति में, या सीधे जुड़े हुए एकल तिजोरी या एसटीओ के मामले में तिजोरी पर्ची जमा करने में देरी सर्किल के निर्गम विभाग को, लेन-देन की तारीख और आंकड़े/तिजोरी पर्ची की प्राप्ति की तारीख को छोड़कर, नीचे पैरा 3 में दर्शाई गई दर पर दंडात्मक ब्याज लगाया जाएगा। इस तरह का दंडात्मक ब्याज तिजोरी रखने वाले बैंक से देय राशि पर लगाया जाएगा।

घ. गलत रिपोर्टिंग और दंडात्मक ब्याज लगाना

गलत रिपोर्टिंग के सभी मामलों के संबंध में बैंक द्वारा संशोधित एडवाइस प्राप्त होने की तिथि तक दंडात्मक ब्याज भी लगाया जाएगा। यह अपेक्षा की जाती है कि लिंक कार्यालय संबंधित मुद्रा तिजोरी द्वारा रिपोर्ट किए गए आंकड़ों की परिशुद्धता सुनिश्चित करें।

ङ. कुछ उदाहरण अनुबंध में दिए गए हैं।

2. चोरी/धोखाधड़ी या अन्यथा के कारण मुद्रा तिजोरी शेष में कमी और तिजोरी शेष में सुरक्षित अभिरक्षा जमा की राशि को शामिल करना

भारतीय रिजर्व बैंक के निरीक्षकों/बैंकों के आंतरिक निरीक्षकों/बैंकों/सरकार के स्वयं के अधिकारियों द्वारा इस प्रयोजन के लिए प्रतिनियुक्त तिजोरी शेष को अंतिम बार सत्यापित किए जाने की तारीख के बाद की तारीख से उस तारीख तक तिजोरी शेष में पाई गई कमी की पूरी राशि पर दंडात्मक ब्याज लगाया जाएगा जब तक कमी को पूरा किया जाता है। हालांकि, ऐसे मामलों में जहां कमी होने की सही तारीख का निर्धारण संभव है, ऐसी तारीख से दंडात्मक ब्याज लगाया जा सकता है। इसी तरह, अदालतों, सरकारी विभागों आदि की ओर से सीलबंद कवर, ट्रंक आदि में सुरक्षित अभिरक्षा में रखी गई राशि, यदि कोई हो, के संबंध में दंडात्मक ब्याज लगाया जाएगा और तिजोरी शेष में शामिल होने की तारीख से तिजोरी शेष में ऐसी राशियों को उसके हटाए जाने की तारीख तक शामिल करना किया जाएगा। मुद्रा तिजोरी को ऐसी राशि को तिजोरी शेष के भाग के रूप में नहीं रखना चाहिए।

3. दंडात्मक ब्याज की दर

दंडात्मक ब्याज अनियमितता की अवधि के दौरान लागू बैंक दर से अधिक 2% लगाया जाएगा।

4. कोषागारों में मुद्रा तिजोरियों के संबंध में दंडात्मक ब्याज लगाना

उपरोक्त निर्देश उप-कोषागार कार्यालयों में मुद्रा तिजोरियों पर भी लागू होंगे।

5. लागू होने की तिथि

इस परिपत्र में निहित निर्देश 1 अगस्त 2004 से प्रभावी होंगे।

6. अभ्यावेदन

चूंकि दंडात्मक ब्याज लगाने का एकमात्र मानदंड विलंब के दिनों की संख्या होगी, आमतौर पर बैंकों के पास अलग-अलग मामलों में बैंक के निर्णय पर पुनर्विचार के लिए अनुरोध करने का कोई अवसर नहीं होना चाहिए। यद्यपि, विशेष रूप से पहाड़ी/दूरस्थ क्षेत्रों और प्राकृतिक आपदाओं आदि से प्रभावित अन्य तिजोरियों के समक्ष वास्तविक कठिनाइयों के कारण अभ्यावेदन, यदि कोई हो, केवल निर्गम विभाग के संबंधित क्षेत्रीय कार्यालय को किया जाना चाहिए। जैसा कि दंडात्मक ब्याज लगाने के पीछे का इरादा बैंकों के बीच अनुशासन लागू करना है ताकि त्वरित/सही रिपोर्टिंग सुनिश्चित की जा सके, बैंकों द्वारा बैंक की निधियों का उपयोग न करने, सीआरआर/एसएलआर के रखरखाव में कोई कमी नहीं होने, लिपिकीय गलती, जैसी दलीलें अनजाने में या अंकगणितीय त्रुटि, पहली बार की त्रुटि, आदि को दंडात्मक ब्याज की छूट के लिए वैध आधार नहीं माना जाएगा।

7. कृपया पावती दें।

भवदीय

हस्ता/-
(वी.आर. गायकवाड़)
मुख्य महाप्रबंधक

संलग्नक: 2