भारिबैंक/2014-15/401
ए.पी.(डीआईआर सीरीज) परिपत्रसं. 58

14 जनवरी 2015

सभी श्रेणी - I प्राधिकृत व्यापारी बैंक

महोदया/महोदय,

जोखिम प्रबंध और अंतर-बैंक लेनदेन – विगत निष्पादन मार्ग के तहत हेजिंग-
ओवर दि काउंटर (OTC) मार्केट हेतु अपेक्षित दस्तावेजों में उदारीकरण

प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-। बैंकों का ध्यान, समय समय पर यथासंशोधित, 3 मई 2000 की विदेशी मुद्रा प्रबंध (विदेशी मुद्रा डेरिवेटिव संविदाएं) विनियमावली, 2000 (3 मई 2000 की अधिसूचना सं॰फेमा.25/आरबी-2000) और समय-समय पर यथासंशोधित 28 दिसंबर 2010 के ए.पी. (डीआईआर सीरीज) परिपत्र सं॰ 32 की ओर आकृष्ट किया जाता है।

2. निर्यातकों एवं आयातकों के लिए विगत निष्पादन के आधार पर संभावित जोखिम की हेजिंग करने से संबंधित दस्तावेजी प्रक्रिया को और युक्तियुक्त बनाने हेतु एतद्विषयक दिशानिर्देशों में निम्नवत संशोधन किया गया है:

ए) उक्त परिपत्र के संलग्नक (annex) के खंड "बी" के पैराग्राफ (2)(जी)(ii) के अनुसार, आयातकों एवं निर्यातकों से अपेक्षित है कि वे इस सुविधा के अंतर्गत अन्य प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-। बैंकों के पास बुक की गई राशियों से संबंधित ब्योरा, अपने सांविधिक लेखापरीक्षक द्वारा विधिवत प्रमाणित, परिशिष्ट "एम" में अपना घोषणा-पत्र तिमाही आधार पर प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-। बैंक को प्रस्तुत करें। अब यह निर्णय लिया गया है कि आयातकों एवं निर्यातकों से, अब से, यह अपेक्षित होगा कि वे तत्संबंधी तिमाही घोषणापत्र इस परिपत्र के संलग्नक में दिए गए फार्मेट में प्रस्तुत करेंगे जिसे मुख्य वित्त अधिकारी एवं कंपनी सचिव ने हस्ताक्षरित किया हो। कंपनी सचिव के आभाव में वचनपत्र को मुख्य वित्त अधिकारी के साथ-साथ मुख्य कार्यकारी अधिकारी(CEO) अथवा मुख्य परिचालन अधिकारी (COO) हस्ताक्षरित करेंगे।

बी) इसके अलावा, पैराग्राफ (2)(जी)(iv)के अनुसार, प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंक निम्नलिखित दस्तावेजों की जांच के बाद अपने ग्राहक की मौलिक आवश्यकता से संतुष्ट होने पर उसकी पात्रता-सीमा के 50% से अधिक सकल बकाया संविदाओं के मामले में अनुमति प्रदान कर सकते हैं।

• ग्राहक के सांविधिक लेखापरीक्षक से इस आशय का प्रमाणपत्र कि इस सुविधा का उपयोग करते समय सभी दिशानिर्देशों का पालन किया गया है; और

• विगत तीन वर्षों में ग्राहक के निर्यात/आयात पण्यावर्त के संबंध में प्रमाणपत्र जिसे उसके सांविधिक लेखापरीक्षक ने परिशिष्ट "के" के फार्मेट में विधिवत प्रमाणित किया हो।

अब यह निर्णय लिया गया है कि, अब से, प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंक इस परिपत्र के संलग्नक II में विनिर्दिष्ट फार्मेट में प्रस्तुत, निम्नलिखित सूचना अंतर्विष्ट करने वाले, दस्तावेजों, जिन्हें मुख्य वित्त अधिकारी एवं कंपनी सचिव ने हस्ताक्षरित किया हो, की जांच के बाद अपने ग्राहक की मौलिक आवश्यकता से संतुष्ट होने पर उसकी पात्रता-सीमा के 50% से अधिक सकल बकाया संविदाओं के मामले में अनुमति प्रदान कर सकते हैं:

• इस आशय का घोषणापत्र कि इस सुविधा का उपयोग करते समय सभी दिशानिर्देशों का पालन किया गया है; और

• विगत तीन वर्षों में ग्राहक के निर्यात/आयात पण्यावर्त के संबंध में प्रमाणपत्र ।

कंपनी सचिव के आभाव में, वचनपत्र को मुख्य वित्त अधिकारी के साथ-साथ मुख्य कार्यकारी अधिकारी(CEO) अथवा मुख्य परिचालन अधिकारी (COO) हस्ताक्षरित करेंगे।

सी) वार्षिक लेखापरीक्षा के भाग के रूप में, सांविधिक लेखापरीक्षक निम्नलिखित को भी प्रमाणित करेंगे:

1. इस सुविधा के तहत प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंकों के पास बुक की गई संविदाओं की राशियां; और

2. विगत वित्तीय वर्ष के दौरान इस सुविधा का उपयोग करते समय सभी दिशानिर्देशों का पालन किया गया है।

3. सभी अन्य परिचालनात्मक दिशानिर्देश एवं शर्तें अपरिवर्तित बने रहेंगे/बनी रहेंगी।

4. प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंक इस परिपत्र की विषयवस्तु से अपने घटकों और ग्राहकों को अवगत कराएं।

5. इस परिपत्र में निहित निर्देश विदेशी मुद्रा प्रबंध अधिनियम, 1999 (1999 का 42) की धारा 10(4) और 11(1) के अंतर्गत और किसी अन्य विधि के अंतर्गत अपेक्षित किसी अनुमति/अनुमोदन, यदि कोई हो, पर प्रतिकूल प्रभाव डाले बिना जारी किये गये हैं।

भवदीया,

(डिंपल भांडिया)
प्रभारी महाप्रबंधक

संलग्नक I

विगत निष्पादन सुविधा के तहत बुक/रद्द की गई
संविदाओं की राशियों के संबंध में घोषणापत्र का फार्मेट
{कंपनी के पत्र शीर्ष (letterhead) पर}

दिनांक:

सेवा में,

(बैंक का नाम और पता)

प्रिय महोदय,

विगत निष्पादन सुविधा के तहत बुक/रद्द की
गई संविदाओं की राशियों के संबंध में घोषणापत्र

हम विगत निष्पादन सुविधा के तहत प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंकों के पास बुक की गई फारवर्ड अथवा आप्शन संविदाओं, जिनमें विदेशी मुद्रा शामिल है, के संबंध में, विशेषकर आपको इस बाबत (दिनांक---------------को) प्रस्तुत "वचनपत्र" का उल्लेख करते हैं।

उल्लिखित वचनपत्र के अनुसार, हम सभी प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंकों के पास बुक किए गए लेनदेनों(ट्रांजैक्शन्स) की राशियों के संबंध में एतद्द्वारा घोषणापत्र प्रस्तुत करते हैं।

हम निम्नलिखित प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंकों से विगत निष्पादन सीमा-सुविधा ले रहे हैं:

---------------------------

फेमा, 1999 की विनियमावली के अंतर्गत अनुमत विगत निष्पादन सुविधा के तहत सभी प्राधिकृत व्यापारी श्रेणी-I बैंकों के पास बुक/रद्द की गई राशियों के संबंध में नीचे सूचना दी जा रही है:

धन्यवाद,

भवदीय,

कृते XXXXXX

(मुख्य वित्त अधिकारी)                          (कंपनी सचिव)

संलग्नक II

विगत निष्पादन सीमाओं के 50% से बेशी उपयोग और आयात/निर्यात
पण्यावर्त, अतिदेय, आदि के ब्योरे देने संबंधी घोषणा का फार्मेट
{कंपनी के पत्र शीर्ष (letterhead) पर}

दिनांक:

सेवा में,

(बैंक का नाम और पता)

प्रिय महोदय,

विगत निष्पादन सीमाओं के 50% से बेशी उपयोग और आयात/
निर्यात पण्यावर्त, अतिदेय, आदि के ब्योरे देने संबंधी घोषणा

1. विगत निष्पादन मार्ग के तहत --------------(तारीख) तक हमारे आयात(निर्यात) के लिए हमारी पात्रता सीमा में से हमारे द्वारा उपयोग किए गए बकाया फारवर्ड कवर का मूल्य ----(%) है।

2. हम प्रमाणित करते हैं कि इस सुविधा का उपयोग करते समय विगत निष्पादन मार्ग के अंतर्गत संभावित एक्स्पोज़र की हेजिंग से संबंधित सभी दिशिनिर्देशों का अनुपालन किया गया है।

3. हम प्रमाणित करते हैं कि नीचे तालिका में दी गई सूचना हमारी सर्वोत्तम जानकारी के अनुसार सही है और फेमा, 1999 (1999 का 42) के अंतर्गत जारी विनियमावलियों एवं दिशानिर्देशों के अनुसार अनुमत विदेशी मुद्रा डेरिवेटिव संविदाओं का प्रयोग करते समय विगत निष्पादन मार्ग के अंतर्गत हमारे करेंसी जोखिम को हेज करने के हमारे आवेदनपत्र के समर्थन/की पुष्टि में उपलब्ध करायी गई है।

भवदीय,

कृते XXXXXX

(मुख्य वित्त अधिकारी)                          (कंपनी सचिव)